Vejledning til udfyldelse af beregningsark

Formålet med beregningsarket er at beregne, hvad borgeren skal betale i forbindelse med et tilkøb af socialpædagogisk ledsagelse under ferie. Beregningsarket kan dog også anvendes til at give en borger et overslag over, hvad det ville koste at tilkøbe socialpædagogisk ledsagelse under ferie.

Der skal udfyldes et beregningsskema pr. borger, der tilkøber socialpædagogisk ledsagelse under ferie. Når beregningsskemaet er udfyldt, skal skemaet gemmes på borgerens sag, så det er nemt at finde i tilfælde af efterfølgende spørgsmål til beregningerne af prisen for ferietilkøbet.

I selve beregningsskemaet skal alle de blå felter udfyldes. Resten af felterne er allerede udfyldt med oplysninger eller referencer til andre celler, så man undgår at skulle skrive samme information flere gange.

Øverst i arket udfyldes generelle oplysninger omkring borgeren, der ønsker at tilkøbe socialpædagogisk ledsagelse under ferie.

Ferietilkøb vedr. borger

Her udfyldes med borgerens navn og evt. CPR-nummer.

Periode

Her udfyldes selve perioden, som ferietilkøbet dækker. Ved fra udfyldes dato for første feriedag, mens der under til udfyldes dato for sidste feriedag.

Herunder udfyldes antallet af hverdage, som ferietilkøbet dækker. Hverdage forstås her som mandag-lørdag. Derudover udfyldes også antallet af søn- og helligdage, som ferietilkøbet dækker.

Lønudgifter

Ved beregningen af lønudgifterne skal der angives antallet af ledsagere, der skal med på ferietilkøbet.

Økonomi og Styring har valgt at følge de lønudgifter, som er medtaget i beregningsmodellen, der indgår i de vejledende principper for tilkøb af socialpædagogisk ledsagelse under ferie, som er blevet behandlet i DASSOS.

Her anvendes en lønudgift til en pædagogisk medarbejder på 420.000 kr. årligt. Udgiften er den gennemsnitlige årlige udgift til en erfaren medarbejder inkl. tillæg. I 2018 er timelønnen 420.000/1924 = 218,30 kr. I 2019 ganges denne med den kommunale pris- og lønudvikling, 2017-2022 skal denne ganges med 1,96 for at få timelønnen i 2019: 218,30 * 1,0196 = 222,57 kr. Denne timeløn anvendes på alle botilbud.

Ifølge den lokale forhåndsaftale i Randers Kommune SL52 omkring betaling for deltagelse på feriekoloni/lejrskole medtages koloni i tjenestetidsopgørelsen med 10 timer pr. døgn uanset den reelle arbejdstid på kolonien. Derudover fremgår det også af SL52, at øvrige regler om arbejdstid, f.eks. overarbejde, rådighedstjeneste, tjeneste på lørdage efter kl. 11 og tjeneste på søndag- og helligdage suspenderes. Dette betyder, at det kun er den sædvanlige løn, som medarbejderen udbetales under koloni.

Ifølge den lokale forhåndsaftale SL52 kan der på den enkelte aftaleenhed lokalt indgås aftale om, at der i stedet hensættes 2,6 timer til afspadsering eller udbetaling i stedet for at medtage 10 timer i tjenesteopgørelsen.

Antallet af dage er summen af det antal dage, der er angivet under punktet Periode.

Kolonitillæg

Ifølge forhåndsaftalen SL52 gives et vederlag for deltagelse i feriekoloni. Vederlaget udgør kr. 350 (31.03.2000-niveauet) for hverdage og kr. 650 (31.03.2000-niveauet) for søn- og helligdage. Med en fremregningsprocent på 136,17% er kolonitillæggene i 2018-priser 476,59 kr. for hverdage og 748,92 kr. for søn- og helligdage. Med en fremregningsprocent på 137,73% er kolonitillæggene i 2019-priser 482,04 kr. for hverdage og 757,49 kr. for søn- og helligdage. Tillægget gives pr. ledsager pr. døgn.

Antallet af ledsagere er lig med det antal ledsagere, der er angivet under punktet Lønudgifter.

Antallet af dage er summen af det antal dage, der er angivet under punktet Periode.

Alle oplysninger under dette punkt er enten allerede angivet eller refererer til tidligere punkter, hvor oplysningen allerede er givet.

Institutionens ændrede udgift

Jf. vejledningen til lovforslaget omkring tilkøb af socialpædagogisk ledsagelse under ferie skal væsentlige, identificerbare besparelser modregnes. Dette kan eksempelvis være personaleressourcer og kost m.v. på døgntilbuddet i den periode, hvor beboeren ikke opholder sig på døgntilbuddet.

Økonomi og Styring har indsat de væsentlige besparelser, som de kan identificere, men hvis I finder andre relevante besparelser, som bør indgå i beregningsskemaet, så tag kontakt til Økonomi og Styring.

I forbindelse med ferietilkøbet kan der være behov for at få dækket alle, nogen eller ingen af ledsagerens timer. Alt efter hvor mange timer, der skal dækkes, og af hvem der dækker disse timer, kan der være en besparelse for borgeren, der ønsker tilkøbet. Nedenfor er skitseret forskellige scenarier:

Scenarie 1: Alle timer dækkes af egne faste medarbejdere

Hvis ledsagerens timer dækkes af egne, faste medarbejdere, skal der i beregningen anvendes samme timepris, som til ledsageren, altså 222,57 kr. i 2019. Hvis alle timer dækkes, er der derfor ikke nogen besparelse. Timerne kan dog godt indsættes i beregningsarket, så det er gennemskueligt, hvordan ledsagerens timer dækkes.

Scenarie 2: Alle timer dækkes af vikarer

Hvis ledsagerens timer dækkes af vikarer, skal der i 2019 anvendes en timepris på 201,88 kr. Der er altså en besparelse ved at timerne dækkes af vikarer. Denne besparelse skal indgå i beregningen af prisen for tilkøbet ved at antallet af timer, som vikarerne dækker ind for ledsageren, indsættes i beregningsskemaet under ’Besparelse ved vikardækning’. Derefter beregnes besparelsen automatisk.

Scenarie 3: Nogle timer dækkes af vikarer, andre timer dækkes ikke

Hvis kun nogle af ledsagerens planlagte timer i botilbuddet dækkes af vikarer, mens andre ikke dækkes, er der dels en besparelse på anvendelsen af vikarer, samt for de timer, der ikke dækkes ind. Disse besparelser skal indgå i beregningen af prisen for tilkøbet ved at antallet af timer, som vikarerne dækker ind for ledsageren, indsættes i beregningsskemaet under 'Besparelse ved vikardækning'. Derudover indsættes antallet af timer, der ikke dækkes ind under 'Besparelse på ledsagerens/ledsagernes planlagte arbejdstid'. Derefter beregnes besparelsen automatisk.

Scenarie 4: Ingen timer dækkes

Hvis ingen af ledsagerens planlagte timer i botilbuddet dækkes ind, er der en besparelse, som skal indgå i beregningen af prisen for tilkøbet ved at antallet af timer, som der ikke dækkes ind for ledsageren, indsættes i beregningsarket under 'Besparelse på ledsagerens/ledsagernes planlagte arbejdstid'. Derefter beregnes besparelsen automatisk.

Rejseomkostninger

Ifølge forhåndsaftalen SL52 ydes fornødne rejseudgifter, fri kost og frit ophold til medarbejderen, der deltager på ferien, hvorfor alle rejseomkostninger skal betales af borgeren, der tilkøber af socialpædagogisk ledsagelse under ferie.

Rejseomkostningerne skal som udgangspunkt ikke indskrives i beregningsarket, da disse gerne skulle betales direkte af borgeren, der tilkøber socialpædagogisk ledsagelse under ferie. Rejseomkostningerne kan udfyldes i de tilfælde, hvor borgeren ønsker en overslag på, hvad der er vedkommendes samlede udgift for tilkøbet af socialpædagogisk ledsagelse under ferie, eller i de tilfælde, hvor Randers Kommune har lagt ud for alle eller dele af rejseomkostningerne.

Der er indsat et budget til kost og småfornødenheder, så ledsageren/ledsagerne har en ramme for deres udgifter til kost og småfornødenheder. Satsen pr. døgn er SKAT's sats for skattefri rejsegodtgørelse. Satsen dækker ledsageren/ledsagernes udgifter til måltider, småfornødenheder og lokaltransport, fx bagageopbevaring, en avis, en kop kaffe, et mellemmåltid, udgifter til bus mellem logiet og en restaurant, hvor ledsageren/ledsagerne spiser aftensmad. Der afregnes med de faktiske udgifter, når rejsen er afsluttet, hvorfor det er vigtigt, at ledsageren/ledsagerne har bilag på alle udgifter, de har afholdt.

Administration

Jf. vejledningen til lovforslaget omkring tilkøb af socialpædagogisk ledsagelse under ferie skal alle omkostninger, der er forbundet med at levere ydelsen medtages i prisberegningen. Økonomi og Styring har derfor valgt at medtage 5,4 % af de samlede udgifter (med undtagelse af rejseomkostningerne) under administration. Denne procentandel er den samme, som medtages i takstfilen ift. administration.

Administrationsudgifterne dækker bl.a. udgifter til vagtplanlæggeren, som skal tage højde for, at en eller flere ledsagere er på ferie med borgere, samt udgifter til den administrative medarbejder, som skal sørge for, at indtægterne fra og omkostningerne til tilkøbes holdes adskilt fra døgntilbuddets øvrige indtægter og omkostninger.

Beregningen af de administrative overhead er de samlede lønudgifter ganget med den valgte procentandel, som er 5,4 %.

Den samlede pris for tilkøbet af socialpædagogisk ledsagelse under ferie fremgår nederst på arket under punktet Samlet pris.

Afregning med borger

Det er prisen under punktet Samlet pris, der er den pris, der skal sendes en regning på til borgeren, som har benyttet sig af muligheden for tilkøb.

Intern afregning

Det fremgår af lovteksten, at indtægter og udgifter i forbindelse med tilkøb af socialpædagogisk ledsagelse skal holdes adskilt fra døgntilbuddets øvrige indtægter og udgifter. Dette betyder, at indtægterne og udgifterne skal konteres et separat sted i kontoplanen. Der oprettes derfor et særskilt afsnit i kontoplanen, hvor disse indtægter og udgifter skal konteres. Hver institution aftaler med Økonomi og Styring, hvilke konti der er behov for at oprette et særskilt sted i kontoplanen, samt hvordan der skal bogføres mellem driftskonti og det særskilte sted i kontoplanen.