Økonomisk ledelsestilsyn

Hver måned foretager lederen en revurdering af det forventede forbrug for resten af året, så det beregnede forventede regnskab er i overensstemmelse med egne forventninger. Kontrollen foretages i NemØkonomi.

Se en uddybende beskrivelse af opgaven i kapitel 12.2. a) 1 i Vejledning i NemØkonomi.

Du kan derudover finde information om beregning af lønrelaterede forventninger i NemØkonomi.

Der skal foretages stikprøvekontrol af OPUS-bilag for de seneste to måneder. Du skal kontrollere, om der blandt stikprøven for de seneste to måneder er noget, som afviger fra det forventede.

Kontrollen er med til at sikre, at indkøb og bogføring foretages efter kommunens principper for indkøb, bogføring og bevillingsopfyldelse. Kontrollen kan samtidig afdække svig. I praksis foretages kontrollen gennem NemØkonomi, hvor NemØkonomi automatisk udtager en andel af de bogførte bilag, på hvilke der skal udføres kontrol. Kontrollen skal foretages hver anden måned.

Læs mere om kontrollen i kapitel 12.2 b) 2 i Vejledning i NemØkonomi.

Find vejledning til den konkrete gennemførelse af kontrollen i vejledningen "Bilagskontroller (minivejledning)".

Kontrol af medarbejderkredsen indebærer, at lederen sikre sig, at der i den forgange periode siden sidste kontrol, kun er udbetalt løn til egne ansatte, samt at den udbetalte løn er i overensstemmelse med det forventede. Listen af relevante medarbejdere vises direkte i NemØkonomi. Kontrollen foretages to gange årligt i hhv. maj og december.

Kontrollen sker på basis af følgende:

• Kontrol i maj: "Jeg har kontrolleret medarbejderkredsen for perioden januar til maj. Jeg har sikret mig, at der kun udbetales løn til egne ansatte samt at den udbetalte løn er i overensstemmelse med det forventede".
• Kontrol i december: "Jeg har kontrolleret medarbejderkredsen for perioden juni til december. Jeg har sikret mig, at der kun udbetales løn til egne ansatte samt at den udbetalte løn er i overensstemmelse med det forventede".

Se en uddybende beskrivelse af opgaven i kapitel 12.2. c) 3 i Vejledning i NemØkonomi.

Kontrol af ferie indebærer følgende:

• kontrol og godkendelse af overført restferie (ferie og overført 6. ferieuge)
• kontrol af registrering af ferie
• godkendelse af afholdt hovedferie.

Kontrollen starter fra NemØkonomi, som automatisk sender lederen videre til SD PersonaleWeb, hvor den egentlig kontrol udføres. Kontrollen udføres tre gange årligt i hhv. marts, september og november.

Find en uddybende beskrivelse af, hvordan du gennemfører kontrollen, i Vejledning i NemØkonomi. kapitel 12.2. c) 4.

Husk at du som leder skal godkende medarbejderens ønske om afholdelse af forskudsferie, før medarbejderen må afholde forskudsferie.

Du skal vurdere, om sygefraværet på dit ansvarsområde afviger fra det forventede, og om der er tendenser i udviklingen.

Kontrollen af sygefravær starter fra NemØkonomi, som automatisk sender dig videre til kommunens BI-system, hvor den egentlige kontrol udføres. Kontrollen udføres seks gange årligt i alle ulige måneder.

Find vejledning til, hvordan kontrollen konkret skal gennemføres.

Se desuden en uddybende beskrivelse af opgaven i kapitel 12.2. c) 5 i Vejledning i NemØkonomi.

Du skal kontrollere autorisationer til SD. Det er en validering af, om dine medarbejdere har et behov for adgangen, samt hvorvidt de tildelte roller er korrekte.

Find vejledning til gennemførelse af kontrollen i vejledningen "Autorisation og tildeling af rettigheder".

Du kan læse mere om kontrollen i Vejledning i NemØkonomi, afsnit 12.2 c) 5.

For at undgå svig og for at beskytte dig og dine medarbejdere mod mistanke om svig bør du beskrive, hvordan du vil udføre dit økonomiske ledelsestilsyn. Beskrivelsen skal være ganske kortfattet. Den kan efterfølgende fremsendes til økonomiafdelingen, som vil sikre, at den lever op til kravene i kommunens økonomistyringsprincipper.